Депозитарный банк (или кастодиальный банк (от англ. custodian bank)) — банк, осуществляющий хранение ценных бумаг и иных финансовых активов клиентов, а также управление этими ценными бумагами. Кастодиальный банк может предоставлять такие услуги, как клиринг, расчеты по сделкам, валютные операции, операции займа ценных бумаг и др.
Местный депозитарный банк — организация, в которой зарубежным партнёрам (контрагентам и посредникам) в осуществлении расчётов предоставляются депозитарные услуги по ценным бумагам, торговля и расчёты по которым происходят в стране, в которой находится кастодиальный банк.
Кастодиальный банк несёт риски утери переданных ему на хранение ценных бумаг, вызванные неплатежеспособностью депозитарного банка, а также небрежностью, неправильным использованием активов, мошенническими действиями, плохой организацией работы или неудовлетворительным ведением учёта.
Функции банка
Банк-кастодиан осуществляет следующие функции:
- открытие счетов клиенту в отношении финансовых инструментов, переданных на кастодиальное обслуживание
- обеспечение учёта финансовых инструментов, переданных на кастодиальное обслуживание
- осуществление номинального держания
- выполнение функций платёжного агента по сделкам с финансовыми инструментами, переданными на кастодиальное обслуживание
- регистрация сделок с финансовыми инструментами клиента и подтверждение его прав по данным финансовым инструментам
- получение дохода по финансовым инструментам, переданным на кастодиальное обслуживание, и зачисление его на счёт клиента
- передача информации клиенту по поручению эмитента
- предоставление клиенту иных услуг, предусмотренных договором по кастодиальному обслуживанию
- хранение документарных и иных финансовых инструментов, выпущенных в документарной форме
Обязанности банка
Банк-кастодиан обязан:
- исполнять условия договора по кастодиальному обслуживанию, а также приказы клиента в соответствии с их содержанием
- обеспечить обособленное хранение и учёт финансовых инструментов, переданных на кастодиальное обслуживание, по отношению к собственным активам
- соблюдать технологию ведения счетов клиентов в соответствии с требованиями, установленными законодательством
- представлять клиенту отчётность о состоянии его счетов на регулярной основе или по его требованию
- не разглашать сведения, составляющие служебную, коммерческую или иную, охраняемую законом тайну, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами
См. также